У налогоплательщиков есть право получить налоговый вычет за спорт и фитнес. Льгота также распространяется на детей и супруга налогоплательщика. Чтобы вернуть НДФЛ, обратитесь в налоговую или оформите вычет через работодателя. С 2025 года вычет можно будет получить в упрощенном порядке, вырастет и лимит по сумме возврата подоходного налога
В 2022 году граждане РФ получили возможность компенсировать часть затрат на спорт и фитнес. Если налогоплательщик ходит в бассейн, занимается в тренажерном зале, посещает разные спортивные секции, то он может вернуть часть суммы, потраченной на покупку абонементов и оплату тренировок. Разберемся, как получить налоговый вычет за фитнес и спорт, куда обращаться за льготой и какие документы потребуются.
Частичная компенсация расходов на занятия спортом относится к категории социальных вычетов. Получатели этой выплаты — плательщики подоходного налога, НДФЛ, и являющиеся налоговыми резидентами РФ (находятся в России не менее 183 дней в году).
К ним относятся:
граждане, которые работают по трудовому договору и получают зарплату,
ИП, отчисляющие подоходный налог в казну,
пенсионеры, имеющие облагаемые налогом доходы, например гонорар за результат творческой деятельности.
Оформите налоговый вычет за спорт не только на себя, но и на своего ребенка (в том числе усыновленного или находящегося под опекой). Если сын или дочь занимаются спортом в платной секции, то вы вправе вернуть часть затрат. Льготу предоставляют до тех пор, пока ребенку не исполнится 18 лет. Срок выплат продлевается до 24 лет, если ребенок обучается в учебном заведении на очной форме.
По каким услугам предусмотрен вычет
Возврат подоходного налога предусмотрен по трем категориям расходов:
Занятия спортом и фитнесом. Сюда относят персональные и групповые тренировки в частных секциях, посещение бассейна, занятия в фитнес-клубах.
Участие в физкультурно-оздоровительных мероприятиях, а также подготовка к ним. К примеру, подготовка к соревнованиям и оплата дополнительных тренировок, поездки в спортивные и оздоровительные лагеря.
Разработка тренировочных планов и программ занятий. Фитнес-центры часто оказывают такую услугу за дополнительную плату: подбирают упражнения для персональных тренировок, составляют план питания и расписание занятий.
Обратите внимание: налоговый вычет за занятия спортом вернут лишь в том случае, если организация, оказывающая услуги, входит в специальный перечень Минспорта. По каким критериям организации и ИП добавляют в этот перечень:
Основной вид деятельности компании по ОКВЭД — физкультура и спорт.
Работники имеют соответствующее образование: среднее профессиональное или высшее. Пройденные сотрудниками курсы переподготовки тоже допустимы.
Когда речь идет об ИП, то у предпринимателя, оказывающего услуги, должно быть профильное образование.
Сколько денег можно вернуть
Для возврата НДФЛ с начала 2024 года установлен лимит 150 тыс. рублей. Значит, налогоплательщик сможет получить за оплату спортзала и тренировок максимум 19,5 тыс. рублей (13% от 150 тыс. рублей). До 2024 года лимит составлял 120 тыс. рублей. Это значит, что за 2022 и 2023 годы можно вернуть по 15 600 рублей (13% от 120 тыс.).
Как получить социальный вычет за спорт и фитнес
У налогоплательщиков есть 2 способа для получения льготы:
через налоговую,
через работодателя.
В первом случае гражданин должен обратиться в налоговую по месту жительства. Сделать это можно лично или в дистанционном режиме через личный кабинет налогоплательщика. Обязательно нужно представить следующие документы:
Во втором случае, при оформлении льготы через работодателя, нужно предварительно заказать в налоговой справку — подтверждение о праве на льготу. Получили справку? Напишите заявление на имя работодателя с просьбой не удерживать подоходный налог с зарплаты. До тех пор, пока не будет начислена положенная сумма возврата, с вас перестанут удерживать подоходный налог.
В 2024 году вводятся правила, позволяющие оформить налоговый вычет за фитнес в упрощенном режиме. Впервые воспользоваться такой возможностью налогоплательщики смогут в 2025 году (по расходам, понесенным в 2024 году). Ожидается, что организации, оказывающие спортивно-оздоровительные услуги, сами будут передавать данные в налоговую. Уведомление о праве на вычет будет автоматически появляться в личном аккаунте налогоплательщика.
По всем социальным вычетам действует правило: разрешено вернуть НДФЛ за 3 предыдущих года. Но спорт и фитнес — это исключение, так как льгота по этой категории появилась только в 2022 году. Значит, в 2024 году можно подать заявление на возврат подоходного налога за 2023 и 2022 годы.
За более детальной информацией о данной услуге, можно обратиться по телефону: +7978 859 14 13 - Москвина Ирина Стефановна (Заместитель директора)
С перечнем документов можно ознакомиться здесь:
В 2022 году граждане РФ получили возможность компенсировать часть затрат на спорт и фитнес. Если налогоплательщик ходит в бассейн, занимается в тренажерном зале, посещает разные спортивные секции, то он может вернуть часть суммы, потраченной на покупку абонементов и оплату тренировок. Разберемся, как получить налоговый вычет за фитнес и спорт, куда обращаться за льготой и какие документы потребуются.
Частичная компенсация расходов на занятия спортом относится к категории социальных вычетов. Получатели этой выплаты — плательщики подоходного налога, НДФЛ, и являющиеся налоговыми резидентами РФ (находятся в России не менее 183 дней в году).
К ним относятся:
граждане, которые работают по трудовому договору и получают зарплату,
ИП, отчисляющие подоходный налог в казну,
пенсионеры, имеющие облагаемые налогом доходы, например гонорар за результат творческой деятельности.
Оформите налоговый вычет за спорт не только на себя, но и на своего ребенка (в том числе усыновленного или находящегося под опекой). Если сын или дочь занимаются спортом в платной секции, то вы вправе вернуть часть затрат. Льготу предоставляют до тех пор, пока ребенку не исполнится 18 лет. Срок выплат продлевается до 24 лет, если ребенок обучается в учебном заведении на очной форме.
По каким услугам предусмотрен вычет
Возврат подоходного налога предусмотрен по трем категориям расходов:
Занятия спортом и фитнесом. Сюда относят персональные и групповые тренировки в частных секциях, посещение бассейна, занятия в фитнес-клубах.
Участие в физкультурно-оздоровительных мероприятиях, а также подготовка к ним. К примеру, подготовка к соревнованиям и оплата дополнительных тренировок, поездки в спортивные и оздоровительные лагеря.
Разработка тренировочных планов и программ занятий. Фитнес-центры часто оказывают такую услугу за дополнительную плату: подбирают упражнения для персональных тренировок, составляют план питания и расписание занятий.
Обратите внимание: налоговый вычет за занятия спортом вернут лишь в том случае, если организация, оказывающая услуги, входит в специальный перечень Минспорта. По каким критериям организации и ИП добавляют в этот перечень:
Основной вид деятельности компании по ОКВЭД — физкультура и спорт.
Работники имеют соответствующее образование: среднее профессиональное или высшее. Пройденные сотрудниками курсы переподготовки тоже допустимы.
Когда речь идет об ИП, то у предпринимателя, оказывающего услуги, должно быть профильное образование.
Сколько денег можно вернуть
Для возврата НДФЛ с начала 2024 года установлен лимит 150 тыс. рублей. Значит, налогоплательщик сможет получить за оплату спортзала и тренировок максимум 19,5 тыс. рублей (13% от 150 тыс. рублей). До 2024 года лимит составлял 120 тыс. рублей. Это значит, что за 2022 и 2023 годы можно вернуть по 15 600 рублей (13% от 120 тыс.).
Как получить социальный вычет за спорт и фитнес
У налогоплательщиков есть 2 способа для получения льготы:
через налоговую,
через работодателя.
В первом случае гражданин должен обратиться в налоговую по месту жительства. Сделать это можно лично или в дистанционном режиме через личный кабинет налогоплательщика. Обязательно нужно представить следующие документы:
- договор с организацией, оказавшей услуги,
- банковские выписки, квитанции, чеки, подтверждающие расходы,
- декларацию 3-НДФЛ,
- заявление.
Во втором случае, при оформлении льготы через работодателя, нужно предварительно заказать в налоговой справку — подтверждение о праве на льготу. Получили справку? Напишите заявление на имя работодателя с просьбой не удерживать подоходный налог с зарплаты. До тех пор, пока не будет начислена положенная сумма возврата, с вас перестанут удерживать подоходный налог.
В 2024 году вводятся правила, позволяющие оформить налоговый вычет за фитнес в упрощенном режиме. Впервые воспользоваться такой возможностью налогоплательщики смогут в 2025 году (по расходам, понесенным в 2024 году). Ожидается, что организации, оказывающие спортивно-оздоровительные услуги, сами будут передавать данные в налоговую. Уведомление о праве на вычет будет автоматически появляться в личном аккаунте налогоплательщика.
По всем социальным вычетам действует правило: разрешено вернуть НДФЛ за 3 предыдущих года. Но спорт и фитнес — это исключение, так как льгота по этой категории появилась только в 2022 году. Значит, в 2024 году можно подать заявление на возврат подоходного налога за 2023 и 2022 годы.
За более детальной информацией о данной услуге, можно обратиться по телефону: +7978 859 14 13 - Москвина Ирина Стефановна (Заместитель директора)
С перечнем документов можно ознакомиться здесь:
- Как получить социальный налоговый вычет
- Распоряжение Правительства РФ
- Постановление Правительства РФ
- Согласие на размещение информации в Интернете
- Заявление на включение в перечень
- Приказ о комиссии Министерства спорта Республики Крым по утверждению перечня физкультурно-спортивных организаций, индивидуальных предпринимателей, осуществляющих деятельность в области физической культуры и спорта в качестве основного вида деятельности для получения налогового вычета за занятия физической культурой и спортом на очередной календарный год (приказ от 14.10.2021 № 388-ОД)
- ПЕРЕЧЕНЬ физкультурно-спортивных организаций, индивидуальных предпринимателей, осуществляющих деятельность в области физической культуры и спорта в качестве основного вида деятельности, на 2022 год
- Ссылка на официальный сайт Министерства спорта России
- Ссылка на сайт Федерации фитнес-аэробики России (ФФАР) fitnessrf.ru
- Перечень и сроки предоставления документов
- Перечень физкультурно-спортивных организаций, индивидуальных предпринимателей, осуществляющих деятельность в области физической культуры и спорта в качестве основного вида деятельности на 2023 год
- Постановление Правительства Российской Федерации от 30 января 2023 г. № 129 «Об утверждении Правил оказания физкультурно-оздоровительных услуг»
- Перечень и сроки предоставления документов в 2023 году
- Перечень физкультурно-спортивных организаций, осуществляющих деятельность в области физической культуры и спорта в качестве основного вида деятельности, для получения налогового вычета за занятия физической культурой и спортом на 2024 календарный год
- Перечень индивидуальных предпринимателей, осуществляющих деятельность в области физической культуры и спорта в качестве основного вида деятельности, для получения налогового вычета за занятия физической культурой и спортом на 2024 календарный год
